Zer da Backdoor Roth? Atzeko atea Roth bat Roth IRA arrunt bat besterik ez da - atzeko atala IRSk ezarritako urteko muga gainditzen duen diru-sarrera handiagoak dituzten pertsonentzat kontua nola finantzatzen den deskribatzen du ($ 144,00+ fitxategi bakarreko fitxategientzat eta $ 214,000+ ezkondutako fitxategi bateratuentzat). 2022).
Atzeko atearen bidez finantzatzeko, lehenik eta behin IRA tradizional bati dagokion ekarpena egin behar diozu, irabazitako diru-sarrerak dituen edonork 6,000rako 2022 $ urteko mugara arte (7,000 $ 50 urte edo gehiago badituzu). Ondoren, urte horretako zergetatik IRA tradizionalari egindako ekarpena kendu beharrean, ekarpena zure Roth IRAra bihurtu besterik ez duzu zerga-urte berean. Eta tira, beste 6,000 dolar gehitu dituzu zure Roth IRAra atzeko atetik.
Ikusi beharreko 4 gauza Grafikoa: 'Backdoor Roth IRA': Jakin beharreko 4 gauza
Ez dago harrapaketarik, berez, baina konturatu beharreko gauza batzuk daude.
Lehenik eta behin, IRA tradizionalerako hasierako ekarpenagatik kenkaria EZ duzula hartu dokumentatzeko, 8606 inprimakia aurkeztu beharko duzu aitorpenarekin. Zergak aurkezteko unean hau galdu bazenuen, geroago aurkez dezakezu.
Ondoren, funtsak zure IRA tradizionalean daudenean, ziurtatu merkatuan inbertitu gabe geratzen direla, zure Roth IRA bihurtu aurretik erregistratutako irabaziak zergapekoak izango baitira bihurtzen duzun unean. Zerga-profesional batzuek konbertsioa egin aurretik denbora jakin bat itxarotea gomendatzen dute zerga-arau deliberatu baten itxura saihesteko (baimenduta dago), baina 2018an IRS zerga-zuzenbideko espezialista batek erregistroan sartu zuen eta IRS-a zela adierazi zuen. estrategia horren jakitun eta funtsean indarrean dagoen legearen arabera onartzen zela esan zuen.
Har ezazu hori merezi duenagatik: iruzkin hau ez da zerga edo inbertsio aholkuak, baina oraindik ez dut entzun atzeko atzeko Roth IRAren ekarpenik ezabatu izana, ez zegoelako denbora nahikorik IRA tradizionalerako ekarpenaren eta bihurtzearen artean. Roth IRA.
Hori bai, funtsak zure Roth IRAn daudenean, 5 urteko itxaronaldi bat dago ekarpen horiek zure Roth IRAren oinarritzat hartu aurretik. Beste era batera esanda, ziren funtsak ateratzen badituzu bihurtu Bihurketa egin eta 5 urteko epean Roth IRA batera, erretiratzean zergak ordainduko dituzu, nahiz eta 59 ½ urte baino gehiago izan. Zuzeneko Roth IRAren ekarpenak edozein unetan kendu daitezke zerga-ondoriorik gabe, baina bihurtutako edozein funtsek 5 urteko itxaronaldia dute zerga-egoera "galtzeko".
Azkenik, kontuen batuketa-arauekin kontuz ibili nahi duzu backdoor Roth IRAren ekarpenak egiterakoan. Dagoeneko funtsak badituzu ohiko edo zerga aurreko IRA kontuetan, SEP-IRA edo SIMPLE IRA barne, zure atzeko atzeko Roth IRAren ekarpena ez da zergarik gabekoa izango, bihurketa zure aurreko guztien ehuneko gisa batu beharko duzulako. -zerga IRA dirua. Hori ekiditeko modu bat zergen aurreko edozein IRA dirua iraultzea litzateke 401k edo 403b sarbidea baduzu, kontu horiek EZ baitaude kontuak batzeko arauetan sartzen. Edo planifikatu zure atzeko atzeko Roth ekarpenaren zati bat zergapekoa izateko.
Nekez Roth IRA bihurketak diru-sarreren mugarik gabe onartuko dira betirako, beraz, diru-sarrera handiagoak aurrezten dutenek zerga-legeen aldaketei erreparatu beharko diete urtero transakzio hau egin aurretik. Hala ere, 2022ko zerga ekitaldirako, badirudi Roth IRA atzeko ateak beste urtebete iraungo duela.
Panelista Bio| Gure Zerga-adituari buruz gehiago, Kelley C. Long Biografia: Kelly C. Long, CPA/PFS, CFP®
Irakurri gehiago TurboTax-eko gure bazkideei:
Editorearen oharra: Artikulu honetan adierazitako iritziak egileenak dira. TurboTax CPA aditu batek zerga-zehaztasuna ikusteko edukia berrikusi zuen.