Hona hemen nola jakinarazi Roth IRAren bihurketak zure zergetan

2022an Roth-en banakako erretiro-kontua bihurtu bazenuen, baliteke denboraldi honetan zerga-aitorpena konplexuagoa izatea, adituek diotenez. 

Estrategia, zerga aurretik transferitzen duena edo kengarria ez den IRA funtsak Roth IRA bat etorkizuneko zergarik gabeko hazkunderako, ezagunagoa izan ohi da a burtsaren beherakada aktibo gehiago bihur ditzakezu dolar kopuru txikiagoan. Konpromisoa aldez aurretiko zergak den arren, baliteke diru-sarrera gutxiago izatea balio txikiko inbertsioak bihurtuz.

"Zure diruaren truke gehiago irabaziko duzu", esan zuen Jim Guarinok, Woburn-eko (Massachusetts) Baker Newman Noyes-eko finantza-planifikatzaile eta zuzendari kudeatzaileak. Gainera, kontulari publiko ziurtatua da.

Finantza pertsonalak gehiago:
Zerga denboraldia urtarrilaren 23an irekiko da banakako aurkezleentzat, IRS-k dioenez
Hona hemen 3ko zergak aurkezteko denboraldia ireki aurretik egin beharreko 2023 mugimendu nagusiak
2022an zergadunen "miseriaren" ondoren, IRSk 2023ko zerga denboraldia indartsuago hasiko duela dio zergadunen defendatzaileak.

2022an Roth bihurketa bat osatu baduzu, jasoko duzu 1099-R eredua zure zaindaritik, zure IRAren banaketa barne hartzen duena, esan zuen Guarinok. 

Transferentziaren berri eman beharko duzu Osatzen 8606 IRSri esateko zure Roth bihurketaren zati zergapekoa den, esan zuen. Hala ere, denboran zehar zerga aurreko eta kengarriak ez diren IRAren ekarpenak nahasten direnean, kalkulua espero baino zailagoa izan daiteke. (Baliteke kengarriak ez diren ekarpenak izatea zure zerga aurreko IRAn, diru-sarreren eta laneko erretiro-planaren parte-hartzeagatik zerga-jauspen osoa edo partziala jasotzeko eskubidea ez baduzu).

"Jende asko ikusten dut hemen akats bat egiten", esan du Guarinok. Arrazoia "pro-rata araua" deritzona da eta horrek zure zerga aurreko IRA funtsak kalkuluan kontuan hartzea eskatzen dizu. 

JoAnn May, Berwyn-en (Illinois) Forest Asset Management-eko CFP eta CPA-k esan zuen proportzioaren araua zure kafeari krema gehitzearen baliokidea dela eta gero krema isuritakoan ezin duzula kendu aurkitzea.

"Hori da zehazki zer gertatzen den zerga aurreko eta kengarriak ez diren IRAk nahasten dituzunean", esan zuen, hau da, ezin duzula zerga osteko zatia besterik gabe bihurtu.

Esaterako, demagun 20,000 $-ko zerga aurreko IRA bat duzula eta 6,000 $-ko kenkaririk gabeko IRAren ekarpena egin duzula 2022an.

$ 26,000 saldo osoa bihurtuz gero, $ 6,000 $ 26,000z zatituko zenuke zergarik gabeko zatia kalkulatzeko. Horrek esan nahi du gutxi gorabehera% 23 edo $ 6,000 inguru zergarik gabe dagoela eta $ 20,000 zergapekoak direla. 

Bestela, demagun milioi dolar bat duzula IRA gutxi batzuetan eta 1 dolar, edo guztizkoaren % 100,000, kengarriak ez diren ekarpenak direla. $ 10 bihurtuko bazenu, $ 30,000 baino ez lirateke zergarik izango eta $ 3,000 zergapekoak izango lirateke.

Jakina, zenbat eta handiagoa izan zerga aurreko IRAren saldoa, orduan eta bihurketaren ehuneko handiagoa zergapekoa izango dela esan du Mayk. Bestela, kenkaririk gabeko edo Roth IRAren saldo handiagoak ehunekoa murrizten du. 

Baina hona hemen abiarazlea: zergadunek 8606 inprimakia ere erabiltzen dute urtero kengarriak ez diren IRAren ekarpenak salatzeko "oinarria" edo zure zergaren ondorengo saldoa ezartzeko. 

Hala ere, hainbat urteren ondoren, erraza da oinarriaren arrastoa galtzea, baita zerga software profesionalean ere, ohartarazi du Mayk. "Arazo handia da", esan zuen. "Galtzen baduzu, funtsean, diru beraren zergak bi aldiz ordaintzen dituzu". 

Nirekin S&P 500 oraindik ere % 14 inguru jaitsi da azken 12 hilabeteetan urtarrilaren 19tik aurrera, Roth-en bihurketa bat ikusten ari zara. Baina zerga adituek diote 2023ko diru-sarrerak ezagutu behar dituzula zerga-ondorioak ezagutzeko, eta hori zaila izan daiteke urte hasieran.

"Urte amaierara arte itxarotea gomendatzen dut", esan zuen Tommy Lucasek, Orlandoko (Florida) Moisand Fitzgerald Tamayo-ko CFPko eta matrikulatutako agenteak, eta errenta bezalako faktoreetatik alda daitekeela adierazi zuen. etxebizitza bat saltzea edo urte amaiera elkarrekiko fondoen banaketak. 

Normalean, "zerga tarte baxuago bat betetzea" du helburu, Roth bihurketa-errenta duen norbaitekin topo egin gabe.

Adibidez, bezero bat % 12ko tartean badago, Lucas-ek bihurketa mugatu dezake % 22ko mailara isurtzeko. Bestela, goragoko tarte horretan zergapeko errentaren gainean gehiago ordainduko dute.

"Egin nahi dugun azken gauza da norbait behar ez den zerga-tarte batera botatzea", esan zuen. Eta diru-sarrerak areagotzeak beste ondorio batzuk izan ditzake, hala nola, zerga-jauspen batzuetarako hautagarritasuna murriztea edo Medicare B eta D zatiko prima handiagoak.

Baker Newman Noyes-eko Guarinok ere zenbakiak murrizten ditu Roth-en bihurketa-erabakiak hartu aurretik, "funtsean 8606 Formularioaren kalkulua urtean zehar" egiten ari dela ohartaraziz Roth-en bihurketaren zenbatekoa zergapeko errenta izango den jakiteko.