Celsius Networks-ek bezeroei "finantza askatasuna" agintzen zien "komunitatea lehenik" enpresa batekin, produktuak banku batek baino seguruago saltzen zituena. "Celsius gara. Handian amesten dugu”, izan zen enpresaren ildo erakargarrietako bat.
Alex Mashinsky serieko enpresaburuak sortu zuen, kripto-emaileak kudeatzen ari diren aktiboak 5.3 milioi dolarren berri eman zituen, eta zati handi bat beste aktibo digitalen enpresei eman zien agindutako urteko % 5eko etekina lortzeko.
Asteartean, Shoba Pillay auzitegiak izendatutako aztertzaileak oso bestelako ondorioa atera zuen Celsius orain porrot egin zuenari buruz.
"Hasieratik, ordea, Celsiusek eta bere operazioen bultzatzaileak, Mashinsky jaunak, ez zituzten promesa horiek bete", idatzi zuen Pillayk ia 700 orrialdeko txosten batean. "Eszenaren atzean, Celsius-ek bere negozioa modu guztiz ezberdinean egin zuen bere bezeroei merkaturatzeko modu garrantzitsu guztietan".
Celsius-ek, txostenaren arabera, kripto idealistek eklipsatzea espero zuten finantza-sektore tradizional bati lotutako inbertsio-praktika dudazkoetan aritu zen.
Mailegu zirkularra, token manipulazioa, adierazpen engainagarriak eta berme faltsuak, eta baita bezeroen aktiboen erabilera ere lehenagoko bezeroen pasiboak ordaintzeko - Dean Tappen, enpresako txanponak zabaltzeko espezialistaren hitzetan, "oso ponzi bezalako" portaera gisa deskribatzen da.
Celsius-eko bozeramaile batek ez zion erantzun eskaerari iruzkinak egiteko.
Hona hemen txostenaren ondorio nagusien banaketa:
"Hildako seinale bat"
Celsius-en fitxak hasiera gogorra izan zuen.
Celsius-ek 2018an egin zuen lehen txanpon-eskaintza bere jatorrizko CEL tokena. Mailegu emaileak prozesu horretan publikoki esan zuen 325 milioi CEL saldu zituela. Hori ez zen egia, txostenaren arabera. Celsius-ek 203 milioi saldu zituen bere hasierako txanpon-eskaintzan eta salmenta pribatuetan batera, eta ICOtik 32 milioi dolar besterik ez zituen biltzea eraginez. aurreikusten diren 50 milioi dolar, aztertzailearen arabera.
"Gardentasun-promesak izan arren, Celsius-ek barne-barrutik eztabaidatu zuen bere komunitateari nola ICO-a benetan gertatu zen kontatu ala ez, baina ez egitea erabaki zuen, bere komunitatea haserretuko zen beldur zelako", idatzi zuen aztertzaileak.
Celsius-ek bezeroei esan zien CEL bere "bizkarrezurra" eta CEO ohia zela Mashinsky behin eta berriz CEL-en balioa mailegu-emailearen balioarekin parekatu zuen, esan zuen aztertzaileak. Celsius-ek "flywheel" izeneko estrategia bat ere erabili zuen, non CEL tokenak saltzen zituen transakzio pribatuetan, salbuespenetan, eta merkatu publikoan erosketak konpentsatzen zituen, eta horrek merkataritza prezioan eragina izango zuela uste zuen.
Celsiusek gutxienez 558 milioi dolar gastatu zituen merkatuan bere tokena erosten, aztertzaileak esan duenez.
"F2018tik Eskaera Dataren bidez, Celsius-ek gutxienez 223 milioi CEL transferitu zituen bigarren mailako merkatutik bere zorroetara, ICOn jendaurrean kaleratutako CEL (203 milioi) kopuru osoa baino handiagoa. Izan ere, Celsius-ek merkatuko CEL token bakoitza gutxienez behin erosi zuen eta zenbait kasutan, bi aldiz”, idatzi zuen aztertzaileak.
Azkenean, Celsius-en "bizkarrezurra" hori apurtu zen maiatzaren 12rako, 2022 CEL prezioa $ 0.57ra jaitsi zenean.
Rod Bolger CFO ohiak "hildako token" izendatu zuen maiatzaren amaierarako, aztertzaileak idatzi zuen.
Behin-behineko apustu garestiak
Celsius-ek "hazkunde izugarria" izan zuen bezeroetan eta kudeatzen ari diren aktiboetan, hasieratik 2021eko azaroan gailurreraino, hau da, kriptografia zezenen merkatuaren gorena izan zen. Mailegu emaileak galerarik handienak jasan zituen garaia ere bada, aztertzailearen txostenaren arabera.
"Labur esanda, Celsius-ek bere aktiboak kudeatzen zituen bitartean, ez zen enpresa errentagarria", esan zuen Pillayk.
Mailegu-emaileak lehiakideek baino sari tasa altuagoak eskaintzen saiatu zenez, lau apustu handi egin zituen 800ean 2021 milioi dolarreko zerga aurreko galera ekarri zutenak.
Celsius-ek 288 milioi dolar galdu zituen Equities First Holdings-ekin, inbertsio-enpresa instituzional batekin, hartu zituen bi maileguengatik. Celsius-ek bitcoin eta ether konpromisoa hartu zuen inbertsio-enpresarentzat berme gisa 2019an eta 2020an, soilik Equities First-ek ezin zuela bermerik itzuli 2021ean bere balioa nabarmen handitu ondoren, txostenak esan zuen.
"Equities First maileguak beharrezkoak ziren Celsius-en eragiketak finantzatzeko ez ezik, Celsius-ek bere bezeroei eman zizkien txikizkako maileguak laguntzeko (esan nahi du Celsiusek Equities First-etik maileguan hartu zuela eta gero bere bezeroei maileguan eman zien)", esan zuen Pillayk.
Mailegu instituzionalak emaileen diru-sarreren eragile nagusietako bat izan ziren, txostenak dioenez. 2021eko uztailetik 2022ko hasierara arte, Celsius-ek bermerik gabeko maileguak egin zizkien Anchorage, Flow Traders, Galaxy Digital eta FTX filial bati bezalako jokalariei.
Celsius-en mailegu instituzionalen zorroaren heren bat guztiz ziurtatu gabe zegoen eta erdia baino gehiago berme gutxi zegoen 2021eko uztailean, txostenak dioenez. Guztiz bermeak diren maileguak 2021ean eta 2022an handitzen hasi ziren, baina Celsius-ek FTX-ren jatorrizko token FTT eta FTX-rekin lotutako Serum (SRM) token gisako bermeak onartzen zituelako bakarrik izan zen, txostenak dioenez.
Celsius-ek ere 130 milioi dolar galdu zituen Grayscale Bitcoin Trust ("GBTC") arbitraje-merkataritzan jokatu nahian, non inbertitzaile instituzionalek Genesis Global Trading-en balio nominalean jaulki berri diren GBTC akzioak eskuratu eta gero akzio horiek merkatu publikoan prima baten truke saltzen zituzten sei baten ondoren. - Hilabeteko blokeo epea.
2021eko otsailerako, Celsius-ek 752 milioi dolar inbertitu zituen Grayscale-ko aktiboetan, %40tik gorakoa zen prima batetik etekina ateratzeko asmoz, txostenaren arabera. Hala ere, prima laster deskontu batera pasatu zen Celsius-en blokeo-aldia amaitu baino lehen, galera handiak eraginez.
Txostenaren arabera, Celsius-en galerak KeyFi-rekin, defi kudeaketa-plataforma batekin, eta Stakehound-ekin, partaidetza-plataformarekin izandako negozio-harreman hutsak gehitu ziren.
Tether-en bikoitza bereziki
Txostenaren arabera, Celsiusek Tether moneta egonkorrari emandako maileguak 2 milioi dolar baino gehiago izatera iritsi ziren. Kopurua hain hazi zen, non 2021eko irailaren amaieran Celsius-en Arrisku Batzordea kezkatuta zegoen maileguak "arrisku existentziala" zirelako, "Celsius-en kapitala ez baita nahikoa Tether-en lehenetsita bizirik irauteko".
Tether-i emandako maileguak Celsius-en kreditu-muga bikoitza ziren, baina gaur egun porrot egin zuten enpresei emandako beste mailegu batzuek ere Celsius-ek ustez bere buruari jarritako mugak gainditzen zituzten: Alameda Research eta Three Arrows Capital-ek biek konpainiaren kreditu-mugaren gainetik maileguan hartu zuten.
Txostenaren arabera, Amber Technologies, Dunamis Trading, Kenetic Trading eta Profluent Trading-i beste mailegu batzuk "adierazitako kreditu-mugak baino gehiago izan ziren".
Hori gutxi balitz, Pillayk esan nahi du Mashinskyk egia Celsius-en kreditu-mugak baino are gehiago luzatu zuela, jendeari esanez ez zegoela bermerik gabeko mailegurik. Baieztapen hori izan arren, konpainiaren bermerik gabeko maileguak 14ko abenduan Celsius erakundeen mailegu-zorroaren % 2020tik 2021eko ekainerako heren batera igo ziren, epaileak izendatutako aztertzaileak jakinarazi duenez.
Mashinskyk engainatu zuen kobratzeari buruz
Celsius zuzendari nagusiak 68.7 milioi dolar irabazi zituen CEL tokenak 2018tik joan den uztailera bitartean, "CEL-en saltzailea ez zela behin eta berriz esan arren", idatzi zuen Pillayk. Txostenean aipatutako adibide batean, 2021eko azaroan, Mashinskyk azken asteetan CEL saldu zuen txostenak zuzendu zituen, 30,000 token erosi zituela esanez. 29,000 CEL token erosi zituen arren, aurreko hilabetean 344,000 token ere saldu zituen.
Salmenta horietako batzuk Celsius-ek berak egin zituen CEL-en erosketen 558 milioi dolarren parte izan zirela dirudi, goi-kudeatzaileak kezkatuta. Tappenek, jokabide batzuk "ponzi bezalakoak" direla adierazi zuen langileak, adierazi zuen bezeroen aktiboak CELen gastatzen ari zirela prezioa igotzeko "enpresari itzuli ahal izateko balorazioak lortzeko".
Epaitegiak agindutako txostenak une batean konpainiaren zuzendari nagusi ohia barnean idazten du: "Erakunde arautu bat bihurtzeaz hitz egiten ari gara eta seguruenik legez kanpoko zerbait egiten ari gara eta zalantzarik gabe betetzen ez duena"
Celsiusek zergak zor ditu
Celsius did ez du "zerga lanbide dedikaturik bere existentziako lehen hiru urteetan", aztertu du aztertzaileak.
Celsius meatzaritza, emailearen kripto-besoa, 16.5 milioi dolar zor zituen Celsius-ek porrotaren eskaeraren datatik eta 6 milioi dolar gehiago zor zituela esan zuen aztertzaileak. Kriptografia emailea zehazki Georgian eta Pennsylvanian zergak zor ditu, txostenaren arabera.
Aztertzaileak "inkoherentzia kezkagarriak" aurkitu zituen binformazioaren eta lekukoen deklarazioen artean. Konpainiaren "prozesu faltak eta zerga-gaietan koordinazio falta orokorrak Celsius Mining-ek 2022an zabaldu zituen meatze-plataformaren erabilera-zerga handiak zor zizkion ", esan zuen aztertzaileak.
Aztertzaileak ere esan zuen ez zuela aurkitu Celsius-ek edo bere negozio-entitateek "nahita edo nahita ez zutela zerga-betebeharra ordaintzea".
Zuzenketa: Istorioa eguneratu da Celsius-ek 25 milioi dolar erreklamatu zituela bere gailurrean kudeatutako aktiboak.
© 2023 The Block Crypto, Inc. Eskubide guztiak erreserbatuta daude. Artikulu hau informazio informatiboetarako bakarrik ematen da. Ez da eskaini edo pentsatu lege, zerga, inbertsio, finantza edo bestelako aholkularitza gisa erabiltzeko.
Iturria: https://www.theblock.co/post/207079/highlights-from-the-court-report-detailing-celsius-ponzi-like-downfall?utm_source=rss&utm_medium=rss