Higiezinen inbertsioak irabaziak izan daitezke. Hala ere, eragin dezakete kapital irabazien gaineko zergak zure irabaziak ahultzen dituztenak. Zorionez, inplementatu dezakezu taktikak kapital-irabazien zergak murrizten dituztenak, zure dirua gehiago gorde dezazun. IRS-k epe laburreko eta epe luzeko irabaziak modu ezberdinean ordaintzen dituen arren, bietan zerga-tasa altuei aurre egin diezaiekezu. Epe laburreko eta epe luzeko kapital-irabaziak eta lotutako zergak beso bat eta hanka bat kosta ez daitezen azalduko dizugu.
Finantza-aholkulari batek zure inbertsio-zorroa zerga-optimizatzen lagun zaitzake. Bilatu finantza aholkulari bat gaur.
Zer dira kapital-irabazien gaineko zergak?
Ordaintzen duzu kapitaleko irabaziak zergak aktiboak saltzetik etekinak ateratzen dituzunean. Bi kapital-irabazien gaineko zergak jasan ditzakezu: Epe laburrean epe luzerako. Epe laburreko kapital-irabaziak urtebete baino gutxiago eduki dituzun aktiboak saltzetik ateratzen dira. Bestalde, epe luzerako etekinak aktiboak saltzetik datoz, urtebetez edo gehiagoz eduki ondoren. Beraz, inbertsio bat saltzen baduzu jabetza, saldu aurretik eduki zenuen denborak zehaztuko du zer nolako kapital-irabazien zergak ordaintzen dituzun.
Nola zergapetzen dira kapital-irabaziak?
IRS-k epe laburreko kapital-irabaziak errenta estandar gisa ordaintzen ditu, hau da, zure errenta-zergaren tartea zure zerga-tasa zehaztuko du. Errenta Zergaren tarteak honako hauek dira: % 10, % 12, % 22, % 24, % 32, % 35 eta % 37. Zure diru-sarrerek zure kapital irabazien zerga-tasak zehazten dituzte.
Adibidez, esan zure eguneko lanarekin 85,000 $ irabazten dituzula. Inbertsio-jabetza bat erosi eta bederatzi hilabetera saltzen duzu eta $ 30,000 irabaziak lortzen dituzu. Salmentak epe laburreko kapital irabazia dakar eta zure diru-sarrerak $ 115,000 dira zergak aurkezten dituzunean. Horrez gain, fitxategi bakarra zara, zure diru-sarreren zati bat %24an jarriz. parentesi fiskala.
Aitzitik, epe luzeko gainbalioek epe laburreko irabaziek baino zerga-tasa desberdinak dituzte: % 0, % 15 eta % 20, zure diru-sarreren mailaren eta espedientearen egoeraren arabera. 2023rako, 44,625 $-ra arteko fitxategi bakarrek % 0ko tasa jasotzen dute. 44,626 $ eta 492,300 $ arteko diru-sarrerak dituzten fitxategi bakarrek % 15 ordainduko dute. Azkenik, 492,300 $-tik gorako diru-sarrerak dituzten fitxategi bakarrek %20ko epe luzerako kapitalaren gaineko zergak ordainduko dituzte. Horrez gain, urtero 125,000 $ edo gehiago irabazten dituzten fitxategi bakarrek % 3.8ko inbertsio garbiaren gaineko zerga ordainduko dute higiezinen gainbalioetan.
2023ko zergak elkarrekin aurkezten dituen bikote ezkondu batek % 0 ordainduko du 89,250 dolar arte irabazten badu. % 15eko tasa aplikatzen da bikoteak 89,251 $ eta 553,850 $ irabazten baditu. % 20ko tasa aplikatzen da 553,850 $ baino gehiago irabazten badute.
Nola mugatu kapital-irabaziak higiezinen inbertsio-jabetzetan
Hainbat estrategia erabil ditzakezu higiezinen higiezinen gainbalioak saihesteko:
Erabili Zerga Atzeratutako Funtsak
Ez duzu zure bankuko kontuko dolarrekin higiezinetan inbertitu beharrik. Horren ordez, zurea erabil dezakezu banakako erretiro kontua (IRA) or 401 (k). Inbertsioen irabaziak zure inbertsio-kontuan gordailutzeak zure dirua zergarik gabe hazten da. Gainera, zure IRAren ekarpenek beste zerga kenkari bat lor dezakete.
Egin ezazu jabetza zure egoitza nagusia
Barne Diru-sarreren Zerbitzua (IRS) salbuesten ditu egoitza nagusien salmentak ra kapital irabazien gaineko zergak gehienez 500,000 $ ezkondutako fitxategi bateratuentzat eta $ 250,000 arte ezkontzako fitxategi bakarrekoentzat. Era berean, amortizazio-kenkarien gaineko zergak ordaintzea saihestu dezakezu horrela. Aukera hau erabiltzeak baldintza hauek betetzea dakar:
Azken bost urteetako bi edo gehiago etxebizitzaren jabe izatea
Etxean bizitzea lehenbiziko bizileku gisa azken bost urteetan bi edo gehiagotan
Bi urtetan ez duzu lehen bizileku salbuespenik hartu
Zerga-galeren bilketa
Zerga-galerak biltzea galera batengatik aktibo bat nahita saltzea esan nahi du, beste aktibo baten irabaziak arintzeko. Hori dela eta, etxebizitza bat erosi duzun baino gutxiagoren truke sal dezakezu, zure zergak murriztuz.
Adibidez, esan jabetza bat saltzen duzula eta 30,000 $ irabazten dituzula. Ez duzu irabazi horren gaineko zergarik ordaindu nahi, beraz, beste jabetza bat saltzen duzu ordaindutakoa baino 25,000 $ gutxiagoren truke. Ondorioz, 5,000 dolar irabazien gaineko zergak ordaintzen dituzu.
1031 Trukea
Alokairuko higiezinen amortizazio kenkariak eragozpen handi bat du: alokairuko etxebizitza bat saltzen duzunean, amortizazioaren zenbatekoaren gaineko zergak zor dituzu (jaso baduzu). Zorionez, du 1031 trukea arau hori saihesteko aukera ematen du.
The 1031 trukea inbertsio-higiezin baten salmentaren errenta balio bereko edo handiagoko beste inbertsio-higiezin bat erosteko erabiltzea esan nahi du. Orduan, ez duzu zergarik ordaindu behar aldez aurretiko amortizazio-kenkarietan. Oharra honek balio bereko edo handiagoko beste ondasun bat erosten baduzu betiko amortizazioaren gaineko errenta zergak saihesteko aukera ematen du.
Nola murriztu zure kapital-irabazien gaineko zerga
Nahiz eta kapital-irabazien gaineko zergak guztiz saihestu, taktika hauek zure kapital-irabazien zergak gutxituko dituzte:
Amortizazioaren kenkaria
IRS-k aukera ematen du alokairuko jabeak urteko amortizazio-kopurua euren diru-sarreretatik kentzeko. Kenkaria alokairuko ondasunen espero den bizi-iraupenetik dator, IRSk 27.5 urte gisa definitzen duena. Ondorioz, zure amortizazio-kenkaria kalkula dezakezu zure alokairuko etxebizitzaren balioa 27.5ekin zatituz (merkataritza-ondasunak 39 urteko bizitzaren zifra erabiltzen du).
Adibidez, esan $ 250,000 etxebizitza bat duzula inbertsio jabetza. Zifra hau 27.5eko amortizazioaren kenkariaren iraupenaz zatituz gero, 9,090 $-ko urteko kenkaria ematen dizu.
Kenkariak xedatuak
Orokorrean, ahal duzu kendu jabetza kudeatzeko kostuak, zure zerga zama murriztuz. Zure higiezinen inbertsioen negozioa exekutatzeko, bidaiak, legezko tasak eta negozio ekipamenduak bezalako kostuak eragiten ditu. Gastu horiek gehi daitezke, baina zure diru-zorroa kaltetu beharrean, onura fiskal bat sor dezakete.
Horrez gain, hipoteka-interesak eta a konpontzearen edo mantentzearen kostuak kendu ditzakezu jabetza. Hori dela eta, erregistro zehatzak gordetzea eta ordainagiri guztiak gordetzea ezinbestekoa da ahalik eta kenkari gehien erreklamatzeko.
Jabetza-oinarria sustatzeko metodoak
Zure jabetza hobetzeak bi abantaila finantzario ematen ditu: hori egitearen kostuek kapital-irabazien gaineko zergak txikitu ditzakete eta hobekuntzak zure jabetzaren balioa areagotu dezakete. Hona hemen jabetza-oinarria nola handitu dezakezun:
Leiho eta ate berriak
Etxetresna elektrikoak, teilatuak eta zoruak eguneratuak
Berritu iturgintza, elektrizitate eta HVAC sistemak
Higiezinen agenteei komisioak ordaintzea
Gastuak ebaluazioa, ikuskatzeko, eta zerbitzu juridikoak
Itxiera kostuak, tituluen bilaketa, fidantzaketa eta zergak barne
Behean line
Kapital irabazien zergak zure irabaziak murriztu ditzakete higiezinen inbertsioak. Zorionez, hainbat kenkari eta zerga-estrategiek zure zerga-karga murriztu dezakete. Adibidez, amortizazioa ken dezakezu eta etxebizitza bat zure bizileku nagusia izan dezakezu saldu aurretik. Horrez gain, zure etxea berritzeak zure jabetzaren oinarria areagotu eta kapital-irabazien gaineko zergak murriztu ditzake. Beraz, ezinbestekoa da zure ikerketan eta erregistroetan sakontzea, higiezinen inbertsioen kapital-irabazien gaineko zergak murrizten dituzula ziurtatzeko.
Ondasun Higiezinen Inbertsio Higiezinen Ondare Irabazien gaineko Zergari buruzko aholkuak
Zure higiezinen inbertsioei etekinik handiena atera diezaiekezu dagozkion zerga-legeak ezagutuz. A finantza aholkulari zure finantza-egoera ulertzen eta zure zerga-aitorpenari etekinik handiena ateratzen lagun diezazuke. Finantza-aholkulari kualifikatu bat aurkitzea ez da zaila izan behar. SmartAsset-en doako tresna zure eremuan zerbitzatzen duten egiaztatutako hiru finantza-aholkularirekin parekatzen zaitu, eta zure aholkulariaren partidak elkarrizketa ditzakezu kosturik gabe, zuretzat egokia den erabakitzeko. Zure finantza-helburuak lortzen lagunduko dizun aholkulari bat aurkitzeko prest bazaude, hasi orain.
Begiratu gure doan kapital-irabaziak irabazien gaineko zerga kalkulagailua zor duzunaren estimazio azkar bat egiteko.
Higiezinen negozio bat hastea pentsatzen ari bazara, komeni da etxeko lanak egitea lehenik. Erabili gida hau nola erosi inbertsio jabetza.
Argazki kreditua: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
Mezua Inbertsio Higiezinen Ondare Irabazien gaineko Zerga agertu zen lehen SmartAsset Bloga.
Iturria: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html