Berri ona da AT&T (ticker: T) titularrek Warner Bros. Discovery (WBD) akzioak ostiralean jaso zituzten bitartean, zerga-ondorioetarako duten edukitze-epea AT&T akzioen erosketa-data dela, New Yorkeko zerga aditu Roberten arabera. Willens.
Horrek esan nahi du Warner Bros. akzioen salmentek epe luzerako kapital-irabazien tratamendurako eskubidea izango luketela AT&T akzioak gutxienez urtebetez mantenduz gero.
Warner Bros. Discovery akzioen spinoff-a zergarik gabe dago AT&Tren titularrentzat. Inbertitzaileek AT&T edo Warner Bros. akzioak saltzen dituztenean soilik izan daitezke zergak.
Asteleheneko eguerdian negoziazioan, AT&T akzioak % 7.6 igo ziren, 19.66 $-tan, AT&Tren titularrek jasotako Warner Bros Discovery akzioen balioaren arabera egokituta, Warner Bros-en 0.242 akzioa lortu baitzuten.
Warner Bros Discovery, lehen Discovery, % 2.5 jaitsi zen, 23.81 $-tan.
AT&T-ren akzioak 10 urteko baxutik gertu daudela kontuan hartuta, AT&T edo Warner Bros. saltzen duten inbertitzaile askok laster galerak izango dituzte zerga-helburuetarako.
Zerga-helburuetarako kostuaren oinarria ostiraleko AT&T eta Discovery akzioen balioan oinarritu behar da. AT&T-k 24.14 $-tan amaitu zuen eta Discovery-k 24.43 $-tan. AT&T akzio bakoitzeko jasotako Warner Bros. Discovery akzioen hasierako balioa 5.90 dolar ingurukoa zen (0.242 aldiz 24.43 dolar), edo ostiralean AT&T akzioen balioaren %25. Horrek esan nahi du inbertitzaile batek bere kostuaren % 75 gutxi gorabehera AT&T-ri eta % 25 Warner Bros. Discovery-ri esleituko diola.
Duela urtebete AT&T akzioengatik 32 dolar ordaindu zituen inbertitzaileak 24 dolar inguruko kostu-oinarria izango luke AT&T-n (75 dolarren % 32) eta 8 dolar inguru Warner Bros. Discoveryrentzat (25 dolarren % 32). Warner Bros. Discovery akzioen kostu eraginkorra 32 dolar izango litzateke akzio bakoitzeko, edo 8 dolar 0.25z zatituta.
Zaildu egiten da inbertitzaile batek AT&T erosi badu hainbat transakziotan.
"T stocken hainbat bloke badituzu, kalkulu hau blokez blokean egin behar duzu", esan zuen Willensek. Barron-en email batean. “Ezin dituzu zure jabetzako akzio-blokeak batu besterik gabe. Horren ordez, T akzio-bloke bakoitza eduki dezakezun beste blokeetatik bereizita jotzen da.
Horrek esan nahi du AT&T-ren kopuru berdinak 30 $ eta 24 $-tan erosi dituzten inbertitzaileek ezin dutela 27 $-ko batez besteko prezioa erabili kostuaren oinarrirako.
Inbertitzaileek AT&T edo Warner Bros. Discovery akzioen bat saltzen dutenean zein akzio-bloke erabili nahi duten hauta dezakete.
"Noski, saldu beharreko akzio bloke aukeratu dezakezu", idatzi zuen Willensek. "Zure artekariari zehaztu behar diozu zein akzio-bloke saldu nahi duzun, eta artekariak egin duzun aukera berretsi behar du bezeroari emandako idatzizko dokumentu batean arrazoizko epe batean zehaztapen hori egin eta gero. Zehaztapen hori artekariak berretsi dezake bezeroaren hileroko laburpenean, adibidez. Horri "identifikazio espezifikoa" deitzen zaio eta zerga-ondorioetarako errespetatzen da, nahiz eta beste bloke bateko stockak erosketara transferitzen diren".
Inbertitzaileek ziurrenik beren zerga aholkulariei kontsultatu beharko liekete gaiari buruz, konplexutasuna kontuan hartuta.
Idatzi Andrew Baryri helbidean [posta elektroniko bidez babestua]