Roth 401(k) eta Roth IRA: Zein da aldea?

Roth 401(k) vs Roth IRA: ikuspegi orokorra

Ez dago erantzun bakarra zein den hobea, a Roth 401 (k) edo bat Roth banakako erretiro-kontua (IRA). Guztia zure finantza-profil bereziaren araberakoa da: zenbat urte dituzun, zenbat diru irabazten duzun eta noiz hasi nahi duzun habia-arrautza ateratzen.

Bi abantailekin eta desabantailekin, hona hemen Roth-eko bi kontu motak alderatzean kontuan hartu behar dituzun desberdintasun nagusiak.

Roth 401(k) Planak

Sortutako egilea Hazkunde Ekonomikoa eta Zerga Arintzeko Bateratze Legea 2001, Roth 401(k)s hibridoak dira, tradizionalaren zati onenetako asko nahastuz 401 k) s eta Roth IRAk langileei aukera paregabea emateko erretiroa planifikatzeko orduan.

401(k)s tradizionalak bezala, ekarpenak zuzenean langile baten ordainsarietatik egiten dira eta enplegatzaileak ekarpen horien zati bat lotu. 401 (k) plan tradizionalak ez bezala, diru-sarreren gaineko zergak ordaintzen dira diru hori kontuan sartu aurretik, beraz, ateratzeak ez dira errenta-zergaren menpe egongo ateratzean.

Roth IRAak

Roth IRAk ezarri zituen Zergadunen Salbuespen Legea 1997koa eta William Roth Delawareko AEBetako senatariarentzat izendatu zuten. IRA tradizionaletatik bereizten dituena da zerga ondorengo dolarrekin finantzatzen direla, banaketa kualifikatuak eginez. zerga-free.

Gainera, 401 (k) planak ez bezala, Roth IRA ez du zure enplegatzaileak babesten. Horrek esan nahi du Roth IRA berean inbertitzen jarrai dezakezula, nahiz eta lana aldatu ondoren. Norbanakoek finantza-erakundea hauta dezakete beren IRAren zaintza edukitzeko, eta dirua lagundu nahi duten inbertsioak eta urtero kontuan zenbat ekarpena egin nahi duten erabaki.

Funtsezko desberdintasunak

Bi Roth 401 (k) planek eta Roth IRA planek zergen ondorengo dolar erabiltzen dute, hau da, jabeak ez ditu zergak ordaindu behar banaketak jasotzen dituenean, eta hori abantailatsu bihurtuz gero diru gehiago irabaztea espero dutenentzat. Hala eta guztiz ere, Roth IRA eta Roth 401(k) planaren artean hainbat bereizketa daude:

Diru-sarreren mugak

Roth IRAk diru-sarreren muga batekin datoz. arabera Barne Bilketa Zerbitzua (IRS), errenta gordina egokitua duten zergadun indibidualak (AGI) 144,000an $ 2022 edo 214,000rako $ 2022 arte irabazten duten bikote ezkonduek ez dute Roth IRAren ekarpenik jasotzeko eskubidea.

Hautagarritasun-atalase hauek altuagoak dira 2023an, eta hautagarritasuna apurka-apurka 153,000 $ baino gehiago irabazten duten pertsonentzat eta bikoteek 228,000 $ baino gehiago irabazten dute.

Roth 401 (k) baten abantaila handi bat diru-sarrera mugarik ez izatea da, hau da, diru-sarrera handiak dituzten pertsonek ere lagundu dezaketela. Hau ondo uztartzen da Roth 401(k)-ren ekarpen-muga altuagoekin.

Beharrezko gutxieneko banaketak (RMD)

Roth 401 (k) batekin hasi behar duzu hartzen behar diren gutxieneko banaketak (RMD) 401 (k) tradizionala edo IRA tradizionala bezala. 1ko urtarrilaren 2023etik aurrera, pasabidea SEGURUA 2.0 Legea 72 eta 73 bitartean jaiotako pertsonentzat RMDak hasteko adina 1951 urtetik 1959 urtera igo zen eta 75an edo geroago jaiotakoentzat 1960 urtera.

Urtean zehar zure RMD ez betetzeak hutsaren % 25eko zigor ekonomikoa ezarriko dizu. Hala ere, akatsa berehala zuzentzen bada, zigorra % 10era murrizten da. RMDak hartzea atzeratzeko zirkunstantzia bakarra oraindik lanean bazara eta plana babesten duen konpainiaren %5eko jabea ez bazara.

Roth IRA batek ez du eskatzen RMD-ak hartzea —inoiz. Malgutasunak zure kontuan laguntzen jarraitzeko eta funts horiek mugagabean hazten uzteko aukera ematen dizu. Zure Roth IRA ere pasa diezaiekezu zure ezkontideari edo ondorengoei.

31ko abenduaren 2023tik aurrera hasten diren zergaldietarako, SECURE Act 2.0-k ere ezabatzen du heriotza aurreko RMD baten jabearentzat. Roth-ek izendatua 401 (k) enplegatzaile batean edo beste erretiro plan batean kontua.

Indarrean dagoen legearen arabera, beharrezkoak diren gutxieneko banaketak ez dira Roth IRA baten jabea hil baino lehen hasi behar, nahiz eta heriotza aurreko banaketak beharrezkoak diren Roth-ek izendatutako kontu baten jabearen kasuan, enplegatzaileen erretiro-plan batean.

Inbertsio Aukerak

Roth 401 (k) batekin, zure inbertsio-aukerak planaren administratzaileak eskaintzen dituenetara mugatzen dira, normalean gastu-ratio zehatzak dituzten elkarrekiko fondo mota desberdinak.

Roth IRA batek inbertsio-aukera askoz zabalagoa du. Gainera, erosketak egin ditzakezu transakzio- eta administrazio-gastu txikienak zein zaindari eta ibilgailu dituzten ikusteko.

Ekarpenak eta Kotizazio Mugak

Roth 401(k)s-en abantailarik handiena enplegatzaile baten ekarpenak parekatzeko aukera da. Enpresaburuei zerga pizgarri bat eskaintzen zaie horiek egiteko. Planetan parte hartzen dutenek urteko gehienez 20,500 $ eman dezakete 2022rako eta 22,500 $ 2023rako.

Norbanakoek 6,500 $ gehiago eman ditzakete harrapatzeko ekarpena 2022an eta 7,500 $ 2023an 50 urte betetzen badituzte urte amaierarako. 2024tik aurrera, IRAren ekarpenak inflazioaren arabera egokituko dira eta bizi-kostuaren doikuntzaren arabera edo COLAk.

Badago adostasun bat, ordea. Enpresaburuek zure ekarpenarekin bat egin dezakete zerga aurreko dolarrak, eta Roth zerga osteko dolarrekin finantzatzen denean, bat datozen fondoak eta haien irabaziak 401(k) kontu arrunt batean jarriko dira. Horrek esan nahi du zergak ordaindu ditzakezula diru horrengatik —eta haren irabaziengatik— banaketak hartzen hasten zarenean.

Roth IRAk asko daukate kotizazio muga txikiagoa— 6,000 $ urtean 2022rako eta 6,500 $ 2023rako, Roth 401 (k) batekin alderatuta. Horrez gain, Roth IRAk autofinantzatuta daude eta ez dute onartzen enplegatzaileen ekarpenak parekatzeko.

2025etik aurrera, enpresaburuek automatikoki inskribatu beharko dituzte eskubidea duten langileak 401(k) plan berrietan, gutxienez %3ko partaidetza-kopuruarekin baina %10etik gorakoa izanda. Ekarpena urtean %1eko tasa igotzen da, gutxienez %10era arte eta gehienez %15era arte.

Deuseztatzen

401½ urte baino lehen zure Roth 59(k) funtsetarako sarbidea mugatua da. Sakatuz habia-arrautzak erretiroa hartu aurretik azken baliabidea izan behar da beti, baina egin behar baduzu, ezin duzu dirua kendu zure Roth 401(k)tik %10eko zigorra jaso gabe.

Roth IRA batekin, edozein unetan egin dituzun ekarpenen baliokidea atera dezakezu zigorrik edo zergarik gabe. Hala ere, hau ez da aplikatzen Roth IRA baten irabaziei, eta, horretarako, 59 ½ urte baino gutxiago badituzu erretiroaren aurretiko erretiratzeak % 10eko zigorra daukate oraindik.

Hala ere, zenbait egoeratan, esate baterako, etxebizitza bat lehen aldiz erostea edo erditze-kostuak izatea, zure Roth IRAko irabaziak zigorrik gabe kentzea ahalbidetzen du, bost urte baino gutxiagoz kontua eduki baduzu eta zigorrik gabe. zergak bost urte baino gehiago eduki badituzu.

SECURE Act 2.0 onartu eta 2024an hasita, parte-hartzaileek urtero 1,000 dolar eskuratu ahal izango dituzte erretiro-aurrezkietatik larrialdi pertsonal edo familiaren gastuetarako, % 10eko aurretiazko zigorrak ordaindu gabe.

Gainera, langileek Roth-eko larrialdi-aurrezki-kontu bat konfiguratu ahal izango dute parte-hartzaile bakoitzeko 2,500 dolarrekin. Etxeko tratu txarren bizirik irauten dutenek 10,000 $ edo erretiro-kontuaren % 50 txikiena atera dezakete zigorrik gabe eta federalak deklaratutako baten biktimek. hondamendi naturala 22,000 $ arte atera ditzake erretiro-kontutik zigorrik gabe.

Mailegu

Roth 401(k) kontuaren abantaila bat zure kontuaren saldoaren aurka dirua maileguan hartzeko aukera da. Zure kontuaren saldoaren % 50 edo $ 50,000 arte maileguan hartu dezakezu, txikiagoa dena.

Hala ere, hitzarmenaren baldintzen arabera mailegua itzultzen ez baduzu, diru hori zerga banaketatzat har liteke.

Roth 401(k)s ez bezala, Roth IRAek ez dute mailegurik onartzen, baina Roth IRA baimentzen dute. rollover. Epe horretan, 60 egun dituzu zure dirua kontu batetik bestera mugitzeko. Denbora tarte horretan diru hori hari edo beste Roth IRA bati itzultzen badiozu, 0 egunetarako % 60ko interes mailegu bat lortzen ari zara.

Beheko lerroa

Roth IRA bat Roth 401 (k) batekin alderatzean, bakoitzak bere abantailak eta abantailak ditu. Bata ez bestea ez da berez bestea baino hobea. Askorentzat, noizbait lagungarri izan daiteke bien artean aldatzea bien onurak aprobetxatzeko.