Roth IRA eta Roth 401(k): mundua leku hobea izango litzateke haiek gabe

Langileak ekarpenak kendu eta zergak erretirora arte atzeratu ditzaketen ohiko pizgarri fiskalen aldean, Roth bertsioak parte-hartzaileak zerga-errenta ondoren kotizatzea eskatzen du eta, ondoren, metaketak erretiroan zergarik gabe jasotzea eskatzen du. Xedapen horiek esan nahi dute ohiko planekin Ogasunak aurretiaz kolpea hartzen duela, baina erretiroan pilaketak ateratzen direnean dirua berreskuratzen duela. Roth-en planteamenduarekin, Ogasunak ez du diru-sarrerarik uko egiten epe laburrean, baina erretiroan ez du diru-sarrerarik ikusten. Beraz, ohiko formatutik Roth-era pasatzeak diru-sarrerak areagotzen ditu epe laburrean eta murrizten ditu epe luzera. 10 urteko leihotik kanpo gertatuko litzatekeen diru-sarreren murrizketak ez du balio aurrekontuaren puntuaziorako.

Elkarrizketarik ikaragarriena"Errotifikazioa” 2017an gertatu zen, Kongresuak 401 $-tik gorako 2,400(k)-ko langileen ekarpen guztiak Roth-era joango zirela eskatzea pentsatu zuenean. "Rothification" 2017ko legedian sartu ez bazen ere, gaur egun bizirik dago. Ganberaren bipartisan erretiro-fakturaren finantzaketa iturri nagusia (SECURE 2.0) harrapatzeko ekarpen guztiak (50 urtetik aurrera) Roth zerga-tratamendu bihurtzea da.

Zerga-sahiespena arrabol handikoentzat

Pro-Publicak jakinarazi du Peter Thiel milioidun horrek 5 milioi dolar baino gehiagoko balioa duen Roth IRA bat dauka. Arazoa da Peter Thiel eta beste ekintzaile batzuek akzio kopuru handi bat erosteko gai direla akzio bakoitzeko zentimo baten zati batean eta Roth IRA batean jar ditzaketela, non zergarik gabe balioan hazteko. Eta, Zerga Batzorde Mistoaren arabera, gutxi gorabehera 28,615 zergadunek 5 milioi dolar baino gehiago dituzten IRAk dituzte. Kontu hauek batera 280 milioi dolar dituzte. Kongresuak arazo zehatz hau konpondu lezake Roth IRAren publikoki negoziatzen ez diren akzio guztiak debekatuz eta muga bat ezarriz, esate baterako, $5 edo $10 milioitik gorako partaidetzak zergarik gabeko estimua jasotzeko eskubidea ez izateko. Baina ez da ezer gertatzen, beraz, tratu txarrak jarraitzen du. 

Zerga-pizgarri justuagoetarako oztopoa. 

Erretiro-aurrezki gehiena 401 (k) plan tradizionalen bidez gertatzen da, non goian adierazi bezala, parte-hartzaileak berehalako kenkari bat hartzen du ekarpenengatik. Sistema hau guztiz bidegabea eta eraginkorra da. Pizgarririk handiena beren kabuz aurrezteko aukera gehien duten irabazi handiko pertsonei ematen die. Errenta-zergaren goiko mailan kobratzen duen pertsona bakar batek 1,000 $ kotizatzen badu, 370 $ aurrezten ditu zergetan. % 12ko zerga-tartean irabazten duen pertsona bakarrarentzat, 1,000 $ kenkari horrek 120 $ baino ez ditu balio. 

Horren harira, akademiko askok proposatu dute kenkaria kreditu batera aldatzea. Izan ere, kanpainan Biden taldeak zuen proposamen bat egungo kenkariak % 26ko kreditu batekin ordezkatzea, diru-sarreren aldaketa neutrala. Aldaketa horrekin, diru-sarrera baxuek zein altuek 260 $-ko zerga-kreditua jasoko lukete erretiro-plan batean kotizatzen duten $ 1,000 bakoitzeko. 

Hala ere, planak ez luke funtzionatuko egungo ingurunean. Kreditua sartu bezain laster, bere burua errespetatzen duen edozein diru-sarrerak ekarpenak Roth 401 (k) batera aldatuko lituzke. Emaitza Ogasunarentzat galera izango litzateke, diru-sarrera handienek beren zerga-jauspen guztiak mantentzen baitituzte eta gutxiago ordaindutakoek gehiago jasotzen baitute. Kenkari batetik kreditu batera pasatzeko modu bakarra Roths kentzea da. (Kenkarietatik kredituetara pasatzeko zenbait aldaketak ere aldaketa paraleloak ekarri beharko lituzke prestazio definituetan (DB) planetan edo abokatu burutsuek DB alternatibak eraikiko dituzte diru-sarrera handientzako.)  

Beraz, hor dituzu Roths kentzeko hiru arrazoi oso onak. Eta orain egiteko unea da. Roth aukera eskaintzen duten planen kuota nabarmen handitu den arren, Roths onartu duen aukera eskaini duten parte-hartzaileen ehunekoa baxua mantendu da (ikus goiko 1. irudia). Konponketa erraza da, besterik gabe, aurrerantzean ekarpen guztiak 401(k)s eta IRA tradizionaletara egin behar dira. 

Mundua leku hobea izango litzateke.