A 529 plana unibertsitaterako aurrezteko modu indartsua izan daiteke, zergarik gabeko hazkundea eta bestelako onura fiskalak eskainiz. Hain dira indartsuak kontu hauek, izan ere, aitona-amona askok bilobentzat irekitzea hautatzen du. Iraganean, aitona-amonaren alde txarra zegoen 529, ordea. Kontu hauen banaketak Ikasleentzako Laguntza Federalerako Doako Aplikazioan (FAFSA) sartu ziren, eta horrek eragin negatiboa izan zuen ikasleen laguntza federalaren hautagarritasunean. Hala ere, aldaketa berriak FAFSA inprimakia esan nahi du aiton-amonek orain 529 bat lagun dezaketela bilobentzat ikaslearen laguntza federala lortzeko gaitasuna kaltetu gabe. Hona hemen aiton-amonaren 529 zirrikituak nola funtzionatzen duen.
A finantza aholkulari Zure familiaren hezkuntza-behar eta helburuetarako finantza-plan bat osatzen lagun zaitzake.
Nola tratatu ziren aiton-amonaren 529 banaketak FAFSAn
Aiton-amonen 529-en banaketak iraganean FAFSAn zuzenean jakinarazi ez ziren arren, zergarik gabeko ikasleen diru-sarrera gisa zenbatu ziren. Ikasleek FAFSAn beren diru-sarrerak eskuz jakinarazi behar zituzten, eta iraganeko arauek ikasle baten diru-sarrera gordinen % 50 kopuru jakin batean (7,040 $ 2022-2023rako) unibertsitatea ordaintzeko erabil zitekeela agindu zuten. Beraz, aitona-amonen 529 banaketa handi batek bere biloben beharretan oinarritutako hautagarritasunean eragin lezake ikasleen errenta gisa tratatzeagatik.
Beraz, demagun aitona-amonak 35,000 dolar aurreztu zituela 529 plan batean bere bilobarentzat unibertsitateko urtebetez estaltzeko. 35,000 $ banaketa hori ikasleen diru-sarrera gisa zenbatuko litzateke, eta ondoren FAFSAn jakinaraziko litzateke, ikaslearen diru-laguntza paketea 17,500 $ murriztuz. Aitzitik, aktiboak a gurasoa 529 % 5.64an soilik murriztu dezake diru-laguntzaren hautagarritasuna.
Zer aldatu da FAFSA eta Aiton-amonen 529 planekin
Hala ere, 2021ean FAFSAren aldaketak iragarri ziren eta 2024-2025 ikasturterako indarrean sartuko dira. Aldaketa hauek positiboki eragingo dute aiton-amonaren 529 banaketak nola tratatzen diren. Orain, ikasleek beren diru-sarrerak FAFSAn auto-informatu beharrean, zenbakiak zuzenean aitorpenetatik aterako dira. IRS datuak berreskuratzeko tresna (DRT).
Ikasle baten aitorpenean diru-sarreratzat hartuko ez direnez, aiton-amonen 529-en banaketak ez dira FAFSAn zergarik gabeko ikasleen errenta gisa sartuko, beharretan oinarritutako hautagarritasuna negatiboki eragitearen kezka ezabatuz. Horrek 529 aiton-amonen hutsunea sortzen du, eta horrek zure biloben unibertsitate-ikasketetan laguntzea ahalbidetzen du, diru-laguntzen ondorio kaltegarriez kezkatu gabe. Aldaketa hauek unibertsitaterako aurrezten duten familientzat albiste onak dira.
Aiton-amonaren 529 planaren beste abantaila batzuk
Aiton-amonek beren bilobei unibertsitaterako aurrezten laguntzeko modu adimentsu bat izateaz gain, aiton-amonek 529 planek zerga- eta ondare-plangintzaren onura baliotsuak dituzte. 529 kontu bateko inbertsioak zerga geroratu egiten dira eta ekarpenak zergarik gabe hazi daitezke. Eta zenbait estatutan, kontuen titularrek egoera baten onura izan dezakete zerga kenketa 529 ekarpenengatik. Bizi zaren tokiaren arabera, 20,000 $-ko ekarpenak zure estatuko zergetatik kengarriak izan daitezke. Kenkariei eta zenbatekoei buruzko arauak estatuaren arabera aldatzen dira, beraz, ziurtatu zure ikerketa egiten duzula.
Onura fiskalez harago, aiton-amonak 529 planak ditu higiezinen plangintza onurak ere. Ekarpenak onuradunari egindako oparitzat hartzen dira, nahiz eta kontuko aktiboen kontrola mantendu. 2022an, 16,000 $ gehienez (edo 32,000 $ ezkonduta bazaude) ekarpena egin dezakezu urtero 529 bati opari-zergarik egin gabe. Baina 529ak egituratzeko modua dela eta, zure ekarpenak aurrez kargatzea ere aukera dezakezu kontu bat irekitzean, 80,000 $ (edo 160,000 $ ezkonduta bazaude) aldi berean gehituz opari-zergarik sortu gabe. Ekarpen horiek zure zergapeko ondaretik kanpo geratzen dira, zure ondarearen gaineko zergaren erantzukizuna murriztuz.
Aiton-amonaren 529 plan baten onuraduna ere aldatzeko baimena duzu, eta malgutasun hori erabilgarria izan daiteke. Adibidez, jatorrizko onuradunak unibertsitatera ez joatea erabakitzen badu, familiako kide kualifikatu bat onuradun berri gisa izenda dezakezu. IRSren arabera, familiako kide kualifikatuak jatorrizko onuradunaren ama edo aita, anaia edo arreba, iloba, alaba edo semea eta beste batzuk izan ditzakete.
Behean line
Zure bilobarentzat 529 kontu bat irekitzea pentsatzen ari zaren aitona-amona bazara, hori egiteak hainbat abantaila ekar ditzake. Unibertsitatearen kostuarekin lagunduko diezu ez ezik, zerga eta ondare plangintzarako onura baliotsu batzuk ere lortuko dituzu. Kontu hauek onuradunei dagokienez ere nolabaiteko malgutasuna eskaintzen dute.
FAFSAren azken aldaketek are erakargarriagoa egiten dute 529 bat irekitzea, ez baituzu kezkatu beharko zure biloben diru-laguntzaren hautagarritasuna kaltetzeaz, zuregandik jasotzen dituzten banaketekin. Aiton-amonen 529 planek abantaila asko dituzten arren, kontu bat irekitzea pentsatzen dutenek finantza-profesional batekin hitz egin beharko lukete hori egin aurretik. Aukera honek zure egoerarako zentzuzkoa den ala ez aholkatuko dizu aditu batek.
529 plan bat kudeatzeko aholkuak
A finantza aholkulari Zure familiaren hezkuntzarako finantza-plan bat sortzen lagun zaitzake. SmartAsset-en doako tresna zure eremuan zerbitzatzen duten hiru finantza-aholkularirekin parekatzen zaitu, eta zure aholkularien partidak elkarrizketa ditzakezu kosturik gabe zuretzako egokia den erabakitzeko. Zure finantza-helburuak lortzen lagunduko dizun aholkulari bat aurkitzeko prest bazaude, hasi orain.
Ez zara mugatzen plan mota batean edo zure estatuak babestutakoan inbertitzera, beraz, eros ezazu zure beharretara egokitzen den 529 plana aurkitzeko. Berrikusi dugu 529 plan herrialde osoan haien ezaugarriak eta onurak baloratzeko.
Argazki kreditua: ©iStock.com/Halfpoint, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/JodiJacobson
Mezua Nola funtzionatzen duen 529 aitona-amonaren zirrikitua agertu zen lehen SmartAsset Bloga.
Iturria: https://finance.yahoo.com/news/know-529-grandparent-loophole-130015189.html