Espainian, duela bi egun, Espainiako Parlamentuarekin kontsultatuta, Ogasun Ministerioak abiatu zuen ren aldaketa "Ley contra la fraude fiscal", 720 eta 721 ereduetan atzerrian ondasunen aitorpenari dagokion zatian. Joan den uztailean gobernuak inposatu zien aipatu ereduan deklarazioa dutenei Bitcoin eta beste kripto-moneta batzuk atzerrian zituen. Joan den hilean, Europako Justizia Auzitegiaren epaiak legez kanpokotzat jo zituen arauak ezarritako zigor gogorrak, ez betetzekotan, Iberiar parlamentuak aldatzeko eskatuz.
Espainian kriptomoneta aitorpena
Espainiako Parlamentuak sinplifikatzeko zuzenketa bat onartu zuen 720 ereduaren adierazpena, zergadunek Espainiatik kanpo zer eta zenbat kripto-moneta eduki zuten ezagutzera ematea eskatzen zuena. Arauak zigor handiak jasotzen zituen datu faltsuengatik, osatugabeengatik edo zehaztugabeengatik. Zuzenketak zigor horietako asko kentzeko balioko luke.
Hala ere, Ogasun ministroak, Maria Jesus Montero, arauaren arrazoia defendatu du, ondasun digitalak ondasun gisa kontuan hartuz ondorio guztietarako eta, beraz, Espainiako zergadunek atzerrian dituzten ondasunak biltzen dituen ereduan deklaratu beharrekoak.
Aldaketa datorren urteko martxoaren 31rako indarrean sartuko dela aurreikusten da, hau da, halaber, ezarritako epea. Europako Justizia Auzitegiak legea aldatzeko.
Aurreko arauaren arabera, Espainiako zergadunek atzerrian zeuden ondasunen %150erainoko zigorrak jasan ditzakete. Zehapen hau zuzenketa berriaren bidez baliogabetzen da, eta, berriz, zigorrak, gehienez 10,000 eurora irits daitezkeenak datu osatugabeak edo zehatzak ez direnetarako, nabarmen murrizten dira.
720 ereduaren aitorpena 50,000 eurotik gorako atzerrian ondasunak zituzten guztiei zor zitzaien. Kriptografia-monetari buruzko araua nahiko polemikoa izan zen bai zenbatekoagatik eta, batez ere, kriptomoneta bezalako aktibo digital baten kokapen geografikoa kontuan hartzeko zailtasunagatik. Eta horiexek izan ziren Europako Justizia Auzitegiaren epaia eragin zuten gogoeta batzuk, zehapen-erregimena «oso errepresibotzat» jo baitzuen.
Espainiak kriptografiako moneta iruzurrari aurre egiten dio
2020ko urrian indarrean sartu zen eta helburua zuen legea iruzurrari eta dirua zuritzeari aurre egiteko gero uztailean aldatu zuten, hain zuzen, atzerrian kriptografia-moneta edukitzeagatiko zerga-arau berria sartzeko.
?Se incorpora la obligación de informar sobre la tenencia y operativa con monedas virtuales, tanto en España como en el extranjero si afecta a contribuyentes españoles.
?Se exigirá información sobre saldos y titulares de las monedas en custodia.
— Moncloa (@desdelamoncloa) Urriaren 13, 2020
Bestalde, Valentzian Espainian, Guardia Zibilak urte hasieran atxilotu zuen 45 urteko gizon bat izatea egotzita. iruzurgile handienetako bat Europako ondasun digitaletan, 2.5 milioi euroko ondasunak bahitu zitzaizkien.
Gainera, urtarrilean, Espainiako Gobernuak araudi zorrotzak ezarri zituen kriptomoneta publizitateari buruzkoa, sare sozialetako eragileei ere zabaldu zaiena. Arau berri hauen arabera, kriptografia-moneta munduarekin lotutako edozein sustapen-kanpaina CNMVren, Italiako CONSOB-eko korrespontsal espainiarra den CNMVren ikusmina gainditu behar du lehenik.
Iturria: https://en.cryptonomist.ch/2022/02/14/spain-removes-penalties-for-holding-cryptocurrencies-abroad/